Доход от вклада в банке

Доход от вклада в банке
Апрель 06 20:25 2017 Print This Article

Вклад в банк

Умение самостоятельно рассчитать доход от вклада в банке сегодня актуально как никогда, ведь среди огромного количества различных программ и предложений довольно трудно ориентироваться и искать то, что даст наибольший доход. Чаще всего клиентам приходится полагаться на сотрудников банка, которые искренне стараются все разъяснить, но далеко не всегда могут помочь сделать верный выбор.

Основные виды программ вкладов:

  • Простые с выплатой процентов раз в год
  • С возможностью капитализации (начисление процентов в разные периоды – каждый месяц или раз в полгода)

Для тех, кто не знаком близко с банковской сферой, трудно понять, что представляет собой то или иное предложение и правильно просчитать прибыль. А уровень дохода при разных условиях может варьироваться в достаточно ощутимых пределах, поэтому попробовать разобраться с выплатами и посидеть с калькулятором все-таки стоит.

Расчеты прибыли по депозитам с процентами

Здесь стоит рассмотреть термин «наращение», которым обозначается увеличение суммы вклада в  банк в зафиксированном периоде будущего благодаря начислению на нее процентов. Наиболее простой вариант получения дохода по вкладу – автоматическое начисление и выплата процентов раз в год. Вкладчик сначала вносит деньги на счет, ждет год, а потом закрывает вклад и забирает сумму плюс проценты.

Правильно рассчитать доход по вкладу просто по формуле:

Банковский депозит

FV = PV х (1+R)n

Тут:

  • FV (Future Value) – будущая стоимость
  • PV (Present Value) – стоимость на данный момент
  • R (Rate) – ставка в долях от 1 (10% = 0.1)
  • n – количество лет (периодов начисления)

Так, к примеру, если положить 20000 на депозит в банке под 10% годовых, при условии расчета и зачисления процентов раз в год, итоговая сумма получится: 20000 х (1+0.1)1 = 22000. Доход, таким образом, составит 2000 рублей.

Что представляет собой капитализация

В попытках найти самый высокий доход по вкладам в валюте или рублях, многие обращают внимание на предложения, где начисление процентов осуществляется чаще, чем раз в год. В подобных случаях речь идет о капитализации – добавлении начисленных процентов к общей сумме депозита. Благодаря этому в каждый расчетный период доначисляются средства на общую сумму, благодаря чему вклад растет намного быстрее и приумножить капитал становится проще.

Доначисление процентов

Капитализация процентов может осуществляться раз в полгода (достаточно редко), каждый квартал (3 месяца) или каждый месяц (наиболее распространенный тип депозитов). Тут нужно обратить внимание на один момент: банк должен начислять проценты на сумму каждый день и, чтобы вычислить величину дохода по вкладу, берут период с точностью до одного дня (в договоре указывают не «год», а «365/366 дней».).

При этом, капитализация (добавление процентов к общей сумме) проводится реже – в соответствии с тем, что прописано в договоре. И при выборе типа программы, стараясь получить максимальный доход по вкладу в рублях или валюте, нужно обращать внимание на этот пункт – как часто проводится капитализация. Лучше всего, чтобы ежемесячно, так как такой вклад с капитализацией самый выгодный (начисление процентов с просчетами на каждый день периода российские банки не предлагают).

Расчет капитализации и потенциальной прибыли

Так, если за год при вкладе 20000 под 10% годовых клиент получает 22000, снимает проценты, вкладывает 20000 – через год получает еще 2000, за три года зарабатывает таким образом 6000 и в итоге получает 26000. Если же капитализацию будут проводить раз в год, то выйдет иная сумма: клиент вкладывает 20000 и получает 22000, вкладывает 22000 – через год получает 24200, вкладывает 24200 – получает 26620.

Если проценты будут начисляться дважды в год или чаще, ситуация с расчетами будет иной. Так, если брать все тот же пример с 10% годовых, то банк будет начислять 5% в полгода. И за три года будет не три пересчета суммы, а шесть. Так, если сравнить начисления за три года с расчетом процентов раз в год, суммы будут разными. В первом случае итоговая выплата получается 26620, во втором:

20000 х (1+0.5)6 = 20000 х (1.05) х (1.05) х (1.05) х (1.05) х (1.05) х (1.05) = 26802 (за три года при пересчете каждые 6 месяцев).

Расчеты по депозитам

То есть, с более частым начислением процентов прибыль будет выше.

Наращение при частом просчете и зачислении процентов – формула:

FV = PV х (1+r/m)mn

Здесь:

  • r – номинальная процентная ставка за год
  • m – число периодов начисления (количество в год)
  • n – количество лет

Чтобы рассчитать ежемесячный доход по вкладу, достаточно вписать m = 12 (по количеству месяцев в году) и с взятым ранее примером получится: 22085

20000 х (1+0.1:12)12 = 20000 х (1.0083) х (1.0083) х (1.0083) х (1.0083) … и так 12 раз, в итоге получается 22085 за год.

Расчеты для следующего года: 22085 х (1+0.1:12)12 = 22085 х (1.0083) 12 = 24387

Еще год: 24387 х (1+0.1:12)12 = 24387 х (1.0083) 12 = 26929

При ежемесячной капитализации сумма получается самой большой.

Ставки банков

Здесь стоит упомянуть понятие эффективной процентной ставки. Для сравнения предложений разных банков с капитализацией либо без нее клиенту нужно привести показатели к общему знаменателю. Так как капитализация существенно влияет на сумму прибыли, нужно рассчитывать эффективную ставку для вклада с пересчетом.

Так, при депозите в 20000 рублей и ежемесячной капитализацией 10% годовых клиент получает 22085 за первый год, без пересчета – 22000. То есть, для получения такого же дохода без капитализации нужно, чтобы процентная ставка была равна: 22085 : 22000 = 1003 = 10.03%

10.03% — эффективная годовая ставка, актуальная для вклада с капитализацией и если вклад без нее будет иметь такую же или выше, то он выгоднее.

Начисление налога на прибыль с депозита

Нужно помнить, что доход по вкладу облагается налогом. Ставка для лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ и получают такую прибыль, составляет 35%. Для тех, кто не является резидентом и фактически находится на территории РФ меньше 183 дней за календарный год, ставка равна 30%.

Проценты по вкладам

Налог начисляется:

  • Вклады в рублях – если процентная ставка равна или превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ на 5 проц. пунктов, которая действует в течение периода начисления процентов
  • В валюте – если ставка выше 9%

Налог на доходы с вкладов физических лиц берут из процентной прибыли, которую вкладчик получил сверх положенной на депозит суммы. Для правильного расчета налога важно знать лишь прописанную в договоре номинальную ставку по вкладу, что актуально даже если эффективная ставка выше установленных норм.

Уплата налога осуществляется непосредственно в момент выплаты процентов с депозита. То есть, клиент снимает проценты (или общую сумму со счета) уже без того, что уходит в налог. Налоговый кодекс РФ возложил на банки обязанность начислять, снимать и перечислять в бюджет налоги с прибыли по банковским вкладам.

  Categories:
view more articles

About Article Author

Anastasia Manaenkova
Anastasia Manaenkova

View More Articles
write a comment

0 Comments

No Comments Yet!

You can be the one to start a conversation.

Add a Comment

Your data will be safe! Your e-mail address will not be published. Also other data will not be shared with third person.
All fields are required.